НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ

І Н С Т Р У К Ц І Я

N 19013/2159 від 02.11.93
     м.Київ

vd931102 vn19013/2159
                                      Регіональним управлінням
                                      Національного банку України
                                      Уповноваженим банкам
                                      Асоціації комерційних банків
                                      України
                                      Міністерству зовнішніх
                                      економічних зв'язків України

( Інструкція втратила чинність на підставі роз'яснення Нацбанку України N 159-3354 ( v0159500-94 ) від 15.07.94 )

Про порядок декларування валютних цінностей та іншого майна, яке перебуває за межами України

{ Щодо змін додатково див. Лист Національного банку N 112 ( v0112500-94 ) від 15.03.94 }

На виконання вимог статті 9 Декрету Кабінету Міністрів України від 19.02.93 "Про систему валютного регулювання і валютного контролю" ( 15-93 ) щодо декларування валютних цінностей та іншого майна, яке перебуває за межами України, Національний банк України встановлює наступний порядок обов'язкового декларування резидентами України валютних цінностей та іншого майна, що належить їм і фактично перебуває за межами України у вигляді інвестицій за кордон.

Цей порядок не розповсюджується на дипломатичні, консульські, торговельні та інші офіційні представництва України за кордоном, а також на філії і представництва підприємств та організацій України за кордоном, що не здійснюють підприємницької діяльності.

1. Декларування валютних цінностей та іншого майна, що інвестоване за межі України до прийняття Декрету Кабінету Міністрів України від 19.02.93 "Про систему валютного регулювання і валютного контролю" ( 15-93 ).

1.1. Декларування валютних цінностей здійснюється резидентами шляхом подання до регіональних управлінь Національного банку України повідомлення про валютні цінності та інше майно, яке належить резидентам і фактично знаходиться за межами України за станом на 1.01.94 у вигляді інвестицій за кордон, згідно з додатком N 1.

1.2. Вказані повідомлення подаються резидентами України не пізніше 20 січня 1994 р.

1.2.1. Повідомлення про валютні цінності та інше майно, що знаходиться за межами України, подаються до регіональних управлінь Національного банку України у трьох примірниках, один з яких залишається у регіональному управлінні для первинного обліку і контролю, другий і третій примірники регіональне управління надсилає відповідно до Національного банку України і Міністерства зовнішніх економічних зв'язків України не пізніше 20 лютого 1994 р.

1.3. В подальшому повідомлення про валютні інвестиції, що здійснені до прийняття вказаного Декрету і продовжують діяти після 1.01.94, подаються резидентами до регіональних управлінь Національного банку України до 20 січня, 20 квітня, 20 липня та 20 жовтня поточного року.

1.4. Регіональні управління Національного банку України після перевірки повноти одержаної ними інформації надсилають повідомлення резидентів до управління валютного регулювання Національного банку України.

2. Декларування валютних цінностей та іншого майна, що інвестоване за межі України після прийняття Декрету Кабінету Міністрів України від 19.02.93 "Про систему валютного регулювання і валютного контролю" ( 15-93 ).

2.1. Здійснення резидентами України інвестицій за межі України після прийняття Декрету Кабінету Міністрів України "Про систему валютного регулювання і валютного контролю"

дозволяється  лише  за  умови  одержання  індивідуальної  ліцензії
Національного банку України на здійснення інвестиції за кордон.

2.2. Декларування валютних цінностей та іншого майна здійснюється резидентами шляхом подання до управління валютного регулювання Національного банку України повідомлення про фактично здійснену інвестицію згідно з умовами наданої резиденту індивідуальної ліцензії Національного банку України.

3. Відповідальність резидентів за порушення порядку декларування валютних коштів.

3.1. Несвоєчасне подання, приховування або перекручення резидентами відомостей про валютні цінності та інше майно, що перебуває за межами України, є грубим порушенням діючого валютного законодавства України і тягне за собою санкції у вигляді штрафу у сумі, еквівалентній сумі (вартості) 20 тисяч доларів США, перерахованій у валюту України за курсом Національного банку України на день виявлення порушення.

3.2. Стягнення штрафу здійснюється відповідно до Інструкції Національного банку України N 16010/1568 ( v1568500-93 ) від 30.07.93 "Про порядок застосування статті 16 Декрету Кабінету Міністрів України від 19.02.93 "Про систему валютного регулювання і валютного контролю".

Перший заступник Голови Правління                В.С.Стельмах
 

ПОВІДОМЛЕННЯ про валютні цінності та інше майно, що належить резиденту України і знаходиться за межами України у вигляді інвестицій за кордон за станом на 1.01.94 р.

1. Повна назва і адреса резидента _______________________________
 _________________________________________________________________
 _________________________________________________________________
 2. Повна назва і адреса уповноваженого банку резидента:
 _________________________________________________________________
 _________________________________________________________________
 3. Відомості про об'єкт здійснення інвестицій за межами України:
 3.1. Країна інвестиції __________________________________________
 3.2. Назва,  місцезнаходження  іноземного  банку   та   реквізити
      розрахункового  рахунку,  на який здійснено переказ валютних
      коштів _____________________________________________________
 _________________________________________________________________
 _________________________________________________________________
 3.3. Загальна сума та назва валюти,  яка перерахована за  кордон:
 _________________________________________________________________
 _________________________________________________________________
                      (цифрами та прописом)
 3.3.1. Із загальної суми інвестицій перераховано:
     - до статутних фондів спільних підприємств за кордоном:
 _________________________________________________________________
 _________________________________________________________________
                      (цифрами та прописом)

- на придбання акцій та інших цінних паперів:

_________________________________________________________________
 _________________________________________________________________
                      (цифрами та прописом)

- на придбання рухомого та нерухомого майна, а також прав інтелектуальної власності:

_________________________________________________________________
 _________________________________________________________________
                      (цифрами та прописом)

- перераховано на інші цілі:

_________________________________________________________________
 _________________________________________________________________
                      (цифрами та прописом)
 4. Повна назва та адреса спільного підприємства за кордоном:
 _________________________________________________________________
 _________________________________________________________________
 5. Майновий внесок до статутного фонду спільного підприємства:
 _________________________________________________________________
 _________________________________________________________________
 6. Повна назва і адреса продавця майна,  майнових прав  або  прав
    інтелектуальної власності ____________________________________
 _________________________________________________________________
 _________________________________________________________________
 7. Перелік і вартість придбаного за кордоном майна, майнових прав
    або прав інтелектуальної власності ___________________________
 _________________________________________________________________
 _________________________________________________________________
 8. Повна назва і адреса продавця цінних паперів _________________
 _________________________________________________________________
 _________________________________________________________________
 9. Перелік і вартість придбаних цінних паперів __________________
 _________________________________________________________________
 _________________________________________________________________
 10. Дата здійснення інвестицій __________________________________
 11. Дата заповнення повідомлення ________________________________

Відомості, що містяться у цьому Повідомленні, є вичерпними і достовірними за станом на 1 січня 1994 року.

Юридичні і фізичні особи-резиденти України, що підписали і завірили печатками чинне Повідомлення, попереджені щодо відповідальності за несвоєчасне подання, приховування або перекручення відомостей про валютні цінності та інше майно, яке належить їм і фактично перебуває за межами України.